Коэффициент риска в таблице 2.13 указывает на вероятность потерь по конкретному обязательству, и используется в целях расчета доходности, определения цены кредитного продукта и решения других задач.
Если заемщик предложил Банку высоколиквидное обеспечение, то оценка уровня кредитного риска по обязательствам клиента проводится без учета той части обязательств, которая покрывается этим обеспечением. Сумма риска в таком случае рассчитывается по следующему алгоритму.
Весь кредитный продукт разбивается на две части. Для той из них, которая обеспечена высоколиквидным обеспечением, сумма риска рассчитывается путем применения к данной части задолженности коэффициента риска, равного 1%. Сумма риска другой части определяется по результатам анализа с помощью данной Методики. В результате оценки подобного кредитного продукта, он классифицируется по той группе риска, к которой отнесена часть задолженности, не покрытая высоколиквидным обеспечением.
Общий коэффициент риска по продукту в этом случае рассчитывается следующим образом:
R = ( R1*S1 + R2*S2) / S , (2.17)
где R1 - коэффициент риска по части кредитного продукта, обеспеченной высоколиквидным обеспечением;
(2.18)
R2 - коэффициент риска по части кредитного продукта, не обеспеченной высоколиквидным обеспечением;
S - общая сумма кредитного продукта;
S1 - часть кредитного продукта, обеспеченная высоколиквидным обеспечением;
S2 - часть кредитного продукта, не обеспеченная высоколиквидным обеспечением.
Для кредитных продуктов, предоставленных на срок свыше 1 года, значение коэффициента риска корректируется в зависимости от срока кредитования по приведенной ниже формуле.
, (2.19)
где Rsr - итоговое значение коэффициента риска по продукту, предоставленному на срок более 1 года, в процентах;
R - коэффициент риска по продукту, в процентах;
Т - срок с даты расчета до погашения кредитного продукта, в годах. При Т<1, Т принимается равным 1.
Расчет базовой величины лимита кредитного риска на продукт.
Лимит кредитного риска на продукт рассчитывается кредитным работником для любого корпоративного клиента Банка при рассмотрении вопроса о предоставлении данному клиенту конкретного кредитного продукта / установлении лимита на данного клиента или пролонгации действующего кредитного продукта и лимита. Кроме того, расчет производится с периодичностью, установленной действующими нормативными документами по мониторингу кредитного риска, в том числе по действующим кредитным продуктам клиента, если ему предоставляется новый кредитный продукт.
В отдельных случаях клиенту могут предоставляться кредитные продукты в сумме, превышающей рассчитанный лимит кредитного риска.
Необходимым условием принятия решения о предоставлении клиенту определенного объема услуг кредитного характера является наличие у него собственных источников погашения обязательств. Основным источником погашения обязательств клиента является генерируемый им денежный поток.
Таблица 2.14
Расчет прогнозируемого денежного потока
Показатель |
Источник информации |
Валовый доход (ВД) от всех видов деятельности и прочие поступления за квартал |
Форма № 4 (стр.030+стр.050+стр.090) |
Средний квартальный валовый доход (СВД) за три последних квартала |
(ВД2+ВДЗ+ВД4):3 |
Средний темп роста валового дохода (ТР) в процентах за три последних квартала |
((ВД3/ВД2+ВД4/ВДЗ):2) х100% |
Прогнозируемый валовый доход в следующем отчетном периоде |
(ТРхСВД)100% |
Прогнозируемые поступления реальной дебиторской задолженности в следующем отчетном периоде |
Расшифровки дебиторской задолженности по срокам |
Кредиторская задолженность, подлежащая погашению в следующем отчетном периоде (кроме кредитов и займов) |
Расшифровки кредиторской задолженности по срокам |
Прогнозируемый денежный поток (ПДП) в следующем отчетном периоде |
стр. 4 + стр. 5 - стр. 6 |
Сумма кредитных продуктов, предоставленных связанным заемщикам, не должна превышать суммарный лимит кредитного риска на связанных заемщиков, рассчитанных для каждого кредитного продукта, предоставленного клиентам, входящим в группу связанных заемщиков, исходя из денежного потока клиентов, дополнительно очищенного от средств, поступивших от других участников группы.
Другие материалы:
Торговля через Интернет
Торговля через Интернет (интернет трейдинг) - это возможность управлять своими деньгами, предоставляемая глобальной сетью частному индивидуальному инвестору для осуществления операций на мировых финансовых рынках. Интернет трейдинг имеет очень хорошие шансы стать самой модной и престижной профессие ...
Опыт развития системы автотранспортного страхования
в Российской Федерации
В настоящее время в Российской Федерации основными видами страхования автотранспорта являются системы ОСАГО и КАСКО. ОСАГО – это обязательное страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств. ОСАГО введено с 1 июля 2003 года Законом об ОСАГО №40-ФЗ от 25.04.2002 г. Соглас ...
Банки и банковская система
Банковская система – это совокупность банков и кредитных учреждений, между которыми возникают взаимоотношения. В настоящее время грань между банками и кредитными учреждениями стерта, поскольку последние стали похожи по роду своей деятельности на банки. Тем не менее, существуют и на сегодняшний день ...