Требования к КБ по недопущению высокой концентрации рисков

Материалы » Банковские риски и пути их снижения » Требования к КБ по недопущению высокой концентрации рисков

Степень банковского риска учитывает высокий, средний и низкий риски в зависимости от расположения по шкале рисков. Степень банковского риска характеризуется вероятностью события, ведущего к потере банком средств от данной операции, и выражается в процентах. Активы банка делятся на пять групп, при этом отдельным категориям и группам активов присваиваются соответствующие поправочные коэффициенты (или проценты), отражающие степень риска их потери.

В 1-ю группу входят активы, свободные от риска; во 2-ю и 3-ю группы – активы с минимальными рисками; в 4-ю группу включены активы с повышенным риском; 5-ю группу составляют активы с максимальным риском. В настоящее время Национальный банк Таджикистана установил и контролирует выполнение следующих нормативов:[12]1. Минимальный уставной фонд;2. Достаточность капитала;3. Максимальный риск на одного заемщика;4. Коэффициент ликвидности;5. Резервные требования;6. Валютная позиция.А). Норматив достаточности капитала банков является прямо пропорциональным к общему капитала банка и обратно пропорционально к активам банка, взвешенные с учетом риска. Степень риска обычно приводятся в соответствующих нормативных документов Национального банка, которыми руководствуются коммерческие банки и другие кредитные учреждения.Б). Норматив ликвидности коммерческого банка. Под ликвидностью понимается способность банков обеспечить своевременное выполнение своих обязательств.В целях контроля за ликвидностью, банки должны составлять таблицу сравнения сроков активов и обязательств, причем для каждого актива (обязательства) берется наименьший срок, по истечении которого банк имеет право требовать исполнения обязательств дебиторов и корреспондентов (кредиторы и депозиторы банка имеют право требовать исполнения обязательств банком) Таким образом, в графу “до востребования” должна быть включена сумма следующих активов и обязательств.Активы:наличные денежные средства;быстрореализуемые активы.Обязательства:расчетные, текущие счета юридических лиц;средства государственного бюджета и государственных фондов;счета лоро;счета до востребования физических лиц;другие обязательства до востребования.Коэффициент текущей ликвидности (К2-1) - это отношение суммы ликвидных активов банка к сумме ее обязательств до востребования и на срок до 30 дней. К2-1 = (Лат/ОВт)х100%, Где, Лат- ликвидные активы, ОВт – обязательства банка до востребования сроком до 30 дней. Если банк имеет просроченные обязательства перед своими кредиторами и депозиторами, банк считается не выполнившим норматив ликвидности, независимо от выполнения им коэффициента текущей ликвидности.Минимально допустимое значение норматива К2-1 устанавливается в размере:С баланса на 01.04.98г. – 30%С баланса на 01.07.99г. – 50%С баланса на 01.01.2000г.-75%С баланса на 01.10.2002г.-35%В). Норматив ликвидности К2-2 определяется как соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка:К2-2 = (Лат/А*)х100%.Минимально допустимое значение норматива К2-2 устанавливается в размере:С баланса на 01.04.98г. – 20%С баланса на 01.01.99г. – 25%.Г). Норматив минимальных размеров обязательных резервов с 2003 года Национальным банком установлен в пределах 15% от всех депозитных обязательств физических и юридических лиц.Резервные активы состоят изa) средств на корсчете в Нацбанке в сомони за вычетом средств, перечисленных до выяснения, выделенных, но не доведенных до клиента централизованных кредитов;b) наличности в кассе банка в сомони и СКВ;c) средств на корсчете в Нацбанке в СКВ;d) золото в сумме не более 20% всех резервных активов;Существуют два способа размещения резервных требований:1. Размещение средств в резервных активах в течении отчетного месяца таким образом, чтобы среднемесячная сумма этих активов была не менее среднемесячной величины резервных требований, которые рассчитываются как 15% от среднего арифметического суммы депозитных обязательств в сомони и иностранной валюте, взятых за каждый рабочий день отчетного месяца.2. Депонирование средств в Нацбанке на счете 10309 и 10311 «Резервы КБ, размещаемые в НБТ» в национальной и в иностранной валютах соответственно до 8 числа каждого месяца, так, чтобы сумма остатков по указанным счетам была равна 15% от депозитных обязательств на первый рабочий день месяца. Сумма средств, подлежащих депонированию в СКВ рассчитывается банком на основе консолидированного баланса.Д). Минимальный размер уставного фонда устанавливается Правлением Национального Банка и по мере необходимости с учетом динамики роста ВВП и уровня инфляции коректируется.Минимальный размер уставного фонда в Республике Таджикистан в настоящее время составляет эквивалентную сумму на 10 млн. долларов США.Е). Максимальный размер риска на одного заемщика или группы связанных заемщиков (К3) устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка. При определении размера риска на одного заемщика учитывается совокупная сумма кредитов, выданных банком данному заемщику или группе связанных заемщиков, а также гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией одному заемщику и рассчитывается по формуле: К3-1= (Крз/К)100%, где Крз – совокупная сумма требований банка по кредитам в национальной и иностранной валюте и суммы, не взысканные по банковским гарантиям, а также 100% забалансовых требований (гарантий, поручительств) банка в отношении данного заемщика (заемщиков), предусматривающих исполнение в денежной форме. Исключения следует делать для кредитов, выданных под залог золотых слитков, свободно конвертируемой валюты и схлжих видов залога, прямые суверенные гарантии, гарантии Национального банка или первоклассного международного банка также могут освободить кредиты от лимитов диверсификации. Минимально допустимое значение норматива К3-1 устанавливается в размере:С баланса на 01.04.98г. – 25%.З). Максимальный размер кредитных рисков (К3-2) устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и общего капитала банка:К3-2 = (SКр/К) и установленС баланса на 01.04.98г. – в 8 разС баланса на 01.07.98г. – в 6 разС баланса на 01.01.99г. – в 5 раз.И). Максимальный размер на одного заемщика-акционера (пайщика)(К4-1) и на своим инсайдерам (К4-3) банка рассчитываются по формуле: К4-1 = (Кра/К)х100%, гдеКра – совокупная сумма требований банка в отношении одного акционера (пайщика) банка; К4-2 = (Кри/К) 100%, гдеКри – совокупная сумма требований банка в отношении инспйдера банка и связанных с ним лиц.Их значение установлены: для К4-1 -С баланса на 01.04.98г. – 20%С баланса на 01.07.99г. – 15%С баланса на 01.01.2000г. – 10%Для К4-2 –С баланса на 01.04.98г. – 2%. Ситуация на финансовом рынке осложняется тем, что все нарастающая неспособность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отразится на платежеспособности предприятий и спровоцирует дальнейший спад производства.

Другие материалы:

Эволюция понятия «фондовый рынок» в отечественной и зарубежной литературе
Как правило, термин «фондовый рынок» используется в современной отечественной экономической литературе как синоним термина «рынок ценных бумаг». [12, c. 99 – 100] Однако в нашей литературе можно встретить и несколько иную трактовку термина «фондовый рынок». Некоторые авторы под фондовым рынком пони ...

Разновидности западных концепций денег и их современные модификации
Истоки современных западных теорий денег в значительной мере уходят вглубь веков. Появление монетаристской концепции денег, характерной для меркантилизма, относится к XVI столетию, когда в сфере обращения формировалось первоначальное накопление капитала. Это привело к идеализации денежной формы сто ...

Анализ кредитного портфеля
Кредитование является одним из важных элементов комплексного обслуживания клиентов АО "БТА банк". Имея широкую филиальную сеть, АО "БТА банк" предоставляет кредитные продукты юридическим и физическим лицам на различные цели во всех регионах Казахстана. Кредитная деятельность АО ...