Совершенствование методики расчета кредитных рисков по корпоративным клиентам

Материалы » Методы управления рисками кредитных продуктов, предоставляемых юридическим лицам » Совершенствование методики расчета кредитных рисков по корпоративным клиентам

Страница 3

Разработка шкалы рейтинговой оценки корпоративных клиентов коммерческого банка.

Для разработки шкалы воспользуемся формулой расчета кредитного рейтинга корпоративных клиентов и рассчитаем минимально (максимально) возможное количество баллов, которое клиент может набрать по предлагаемой методике.

(3.1)

где Rj — суммарная оценка финансовых показателей, в баллах (кредитный рейтинг);

Wj — вес i-го показателя в группе;

Рi — оценка i-го показателя группы, в баллах;

n — число показателей.

Используя данные таблицы 3.2, установим, что минимальное количество баллов, которое может быть присвоено клиенту, равняется 11, в то время как максимальное — 100. Разделив максимальное количество набранных баллов на число классов кредитоспособности, определим границы соответствующих групп риска клиентов.

Установим 5 классов кредитоспособности корпоративных клиентов (таблица 3.5).

Таблица 3.5

Шкала оценки кредитного риска корпоративных клиентов коммерческого банка

Количество баллов (R)

Группа риска

Характеристика группы риска

более 80

1

Минимальный уровень кредитного риска

от 60 до 80

2

Низкий уровень кредитного риска

от 40 до 60

3

Средний уровень кредитного риска

от 20 до 40

4

Высокий уровень риска

менее 20

5

Очень высокий уровень риска (фактические потери банка)

Проведем сравнение результатов оценки кредитного риска, рассчитанного по разным методикам. Для этого используем бухгалтерскую отчетность корпоративного клиента – ОАО «Амурский лес» (Приложение Б). В первом случае рассчитаем по методике используемой ОАО АКБ «Росбанк».

Таблица 3.6

Результаты оценки по различным факторам, баллов

Качество обеспечения

Кредитная история

Обороты по счетам

Финансовое состояние

Объективные факторы оценки

Субъективные факторы оценки

3

9

2

18

2

1

Таким образом, общая сумма баллов по методике ОАО АКБ «Росбанк» составляет 35 баллов, что соответствует третьей группе риска. Далее рассчитаем уровень кредитного риска по предлагаемой методике экспресс-оценки кредитного риска корпоративных клиентов на базе финансовых коэффициентов.

Таблица 3.7

Результаты расчета финансовых коэффициентов

Обоз-начение показателя

Наименование показателя

Значе-ние

Коли-чество баллов

х1

Коэффициент текущей ликвидности

0,56

100

х2

Коэффициент рентабельности продаж

1,54

80

х3

Коэффициент покрытия

0,31

75

х4

Коэффициент автономии

16

100

х5

Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности

21

80

х6

Коэффициент обеспеченности собственными средствами

53

60

х7

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности

14

75

х8

Коэффициент оборачиваемости готовой продукции

1,6

75

х9

Коэффициент денежной составляющей в выручке

0,7

60

Страницы: 1 2 3 4

Другие материалы:

Объединения страховщиков как уникальный субъект страховой культуры
Традиционно при построении модели страхового рынка в России выделяют страховые организации, страховой надзор и инфраструктуру страхового рынка, к которой принято относить страховых посредников (агентов и брокеров), актуариев, а также инвестиционные, управляющие и прочие организации, вступающие со с ...

Объемы операций кредитования
Осуществляя кредитные операции, банк стремится не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по ...

Классификация страхования
Неисчислимое множество, разнообразие предметов и объек­тов страхования, рисков нанесения им ущерба создают специ­фические условия гражданско - правового регулирования страховых отношений, формирования и использования страховых фондов по видам страхования, а также построения страховых правоотношений ...

Навигация

Copyright © 2025 - All Rights Reserved - www.hugebank.ru