Общая характеристика и механизм действия обязательных резервных требований

Материалы » Кредиты Центрального банка России » Общая характеристика и механизм действия обязательных резервных требований

Резервные требования являются одним из основных инструментов денежно-кредитного регулирования центральных банков. Они представляют собой часть кредитных ресурсов банков и иных кредитных учреждений, содержащуюся по требованию центрального банка на открытом в нем беспроцентном (как правило) счете. Обязательные резервы служили гарантийным фондом для погашения депозитов.

кредит центральный банк россия

В настоящее время обязательные резервы выполняют следующие функции:

§ обеспечивают постоянный уровень ликвидности коммерческих банков за счет аккумуляции минимального резерва, который не подлежит кредитованию.

§ являются инструментом центрального банка для регулирования денежной массы в стране, платеже - и кредитоспособности коммерческих банков.

Когда масса денег в обороте (наличных и безналичных) превосходит необходимую, центральный банк проводит рестрикционную политику путем увеличения нормативов резервирования средств.

Управление нормой обязательных резервов оказывает влияние на уровень прибыльности банков, повышая либо понижая стоимость ресурсов, объем кредитов и депозитов.

Нормы обязательных резервов имеют верхнюю границу, величина которой неодинакова в разных странах[2].

Норма обязательных резервов может дифференцироваться в зависимости от:

§ величины активов и пассивов банков;

§ срока их деятельности;

§ видов и размеров привлекаемых ими депозитов (до востребования, срочный, сберегательный, специальный и прочие вклады) в национальной и иностранной валюте;

§ гражданства вкладчика (резидент, нерезидент);

§ региона деятельности банков и т.д.

Способы определения величины обязательных резервов.

Величина обязательных резервов может определяться двумя способами:

§ по отношению к банковским пассивам (они являются резервной базой);

§ по отношению к банковским активам.

1. Суть первого способа - КБ должны резервировать на счетах в ЦБ часть привлеченных депозитов клиентов. В подавляющем большинстве стран применяется именно этот способ.

2. Второй способ считается чисто французским "изобретением" и на практике применяется значительно реже. Сущность его заключается в лимитировании (количественном ограничении) кредитных вложений посредством установления верхних пределов общей суммы кредитов или их прироста. Кредитные лимиты устанавливаются в индивидуальном порядке для каждого банка. За их нарушение коммерческие банки подвергаются санкциям со стороны центрального банка.

1. При первом способе улучшается банковская ликвидность, однако установление обязательных резервов по пассивным операциям ведет к снижению размера выдаваемых банковских ссуд из-за удорожания ресурсов. Он менее жестко воздействует на состояние экономики и денежного обращения, а также на ликвидность.

2. Основанные на активных кредитных операциях нормы обязательных резервов выступают в качестве прямого ограничителя осуществления инвестиций, способствуя в целом поддержанию умеренных процентных ставок. Такая практика приводит к снижению деловой активности в стране, ухудшает функционирование банковской системы, затрудняет доступ к кредиту.

Нормы обязательных резервов дифференцируются по отдельным видам депозитов. На депозиты до востребования устанавливаются более высокие нормы резервных требований. Наиболее приемлемыми активами, используемыми для установления резервных требований, являются высоколиквидные средства. Состав их различен: это могут быть наличные средства в кассах банков, наиболее ликвидные виды активов, государственные ценные бумаги, а в некоторых странах (США, Германия, Швеция) - иностранная валюта на счетах ЦБ.

В большинстве стран обязательные резервы коммерческих банков хранятся в центральном банке на одном беспроцентном текущем счете, который получил название "основной корреспондентский счет или резервный счет". Однако в определенные центральным банком дни банки должны поддерживать на основных корреспондентских счетах сверх обязательных дополнительные (или избыточные) резервы. Их размер поддерживается на уровне, обеспечивающем бесперебойность платежей вкладчикам, другим банкам-корреспондентам, финансово-налоговым органам.

Поддержание банками средств в необходимых размерах на резервных счетах в ЦБ - весьма непростая задача в силу следующих причин:

§ размер остатков средств на этих счетах постоянно колеблется в связи с осуществлением расчетов и переводов денежных сумм;

§ происходит непрерывный приток и отток средств на депозитных счетах в самих банках;

§ банки стремятся свести к минимуму свои обязательные резервы, являющиеся бездоходными активами, и прибыльно разместить высвободившиеся ресурсы.

В этой связи центральными банками применяется "классическая" схема усреднения обязательных резервов, которая предусматривает размещение банками депозитов в центральном банке на уровне, установленном как средний за определенный период (расчетный период).

Другие материалы:

Анализ состава и структуры привлеченных ресурсов юридических лиц
Исследование ресурсной базы коммерческого банка, как и любого другого коммерческого предприятия, предполагает анализ его привлеченных средств. Для анализа состава и структуры привлеченных средств юридических лиц филиала используем данные структурированного баланса (Приложение В) филиала №527 «Белже ...

Качество активов
Качество активов ОАО «Банк Каспийский» - чрезвычайно подвижный параметр, в силу чего его необходимо постоянно анализировать и оценивать. При этом анализироваться должны: 1) динамика объемов и качественный состав активов баланса, в том числе: - активов производительных (прежде всего операции с клиен ...

Формирование резерва незаработанной премии
Резерв незаработанной премии (РНП) - это часть начисленной страховой премии (взносов) по договору, относящаяся к периоду действия договора, выходящему за пределы отчетного периода (незаработанная премия), предназначенная для исполнения обязательств по обеспечению предстоящих выплат, которые могут в ...