Роль управления кредитными рисками на современном этапе

Материалы » Методы управления рисками кредитных продуктов, предоставляемых юридическим лицам » Роль управления кредитными рисками на современном этапе

Безусловно, качество обеспечения в виде гарантии, поручительства, страхового полиса определяется финансовым состоянием гаранта, поручителя и страховщика. В связи с этим становится очевидной необходимость формирования соответствующей рейтинговой культуры в России, а также возможность использования данных зарубежных рейтинговых агентств. Классификация ссудной и приравненной к ней задолженности как обеспеченной с различными способами обеспечения способствовало бы диверсификации кредитного портфеля и снижению совокупного кредитного риска.

Резервируя без достаточно веских оснований определенную часть суммы кредита (выше фактического уровня кредитного риска), банки будут лишаться части прибыли, которую могли бы направить на увеличение капитала - постоянного источника покрытия потерь банка. Проблемы увеличения капитала свойственны небольшим региональным банкам, которые работают с мелкими заемщиками.

Возникает вопрос эффективности использования резерва на возможные потери по ссудам. Для оценки эффективности, можно использовать показатель, характеризующий долю средств фонда, израсходованную на покрытие убытков в результате невозврата кредитов. Данные выборочного исследования показывают, что в практической деятельности банков встречаются лишь единичные факты использования резерва по назначению. Причем суммы списанных потерь составляют менее 1% от суммы созданного резерва.

Из приведенного выше порядка списания задолженности очевидно, что низкая эффективность использования резерва отчасти вызвана сложными процедурами, дополнительными расходами, а также ограничением прав Совета директоров банка по использованию резерва.

Кредитование корпоративных клиентов отличается от кредитования других клиентов непосредственно заемщиком. В более общепринятом понимании корпоративным клиентом является юридическое лицо. В современной России существует определенная специфика, связанная с особенностями налогообложения. Во многих случаях предприятия, имеющие большие торговые обороты регистрируются в виде индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица. На самом деле данные ИП по своей сути являются достаточно крупными предприятиями. При расчете кредитного риска большую роль играет масштаб деятельности потенциального заемщика и размер кредита. В ОАО АКБ «Росбанк» для ИП предусмотрена сумма кредита до 500 тыс. руб. В то время как для корпоративного клиента ограничений практически не существует. В Бурятском филиале предусмотрен лимит в 20 млн. руб., т. е. по усмотрению сотрудников кредитного отдела, потенциально, заемщик может получить кредит в пределах лимита филиала. В случае необходимости большей суммы заявка на кредит отправляется в Головной офис, в г. Москва. Естественно, что очень малое количество индивидуальных предпринимателей удовлетворит сумма кредита до 500 тыс. руб. В этом случае они рассматриваются как корпоративные клиенты.

Деятельность коммерческих банков в области кредитных рисков регламентируют инструкции Банка России № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» и № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

Другие материалы:

Анализ ликвидности имущества предприятия
Ликвидность – способность отдельных видов имущественных ценностей обращаться в денежную форму без потерь своей балансовой стоимости. Анализ ликвидности баланса заключается в сравнении средств по активу, сгруппированных по степени их ликвидности и расположенных в порядке убывания ликвидности, с обяз ...

Выпуск и обращение банковских сертификатов и векселей
К другим ценным бумагам, эмитируемым коммерческими банками, относятся депозитные и сберегательные сертификаты. Порядок их выпуска и обращения установлен указаниями ЦБ РФ от 31.08.1998 г. № 333-У, которыми утверждено "Положение о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций&qu ...

Характеристика Сберегательного банка как одного из ведущих банков России
В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков, правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативны ...